Fatturazione elettronica per le spese di giustizia connesse a procedimenti civili o penali

Con l'avvento della Fattura Elettronica numerosi problemi sì stanno avendo nella fase di accettazione e di registrazione delle fatture che ostacolano la corretta gestione delle pratiche e ritardano notevolmente il pagamento delle stesse. Per evitare quanto sopra si raccomanda di controllare i seguenti campi prima dell'invio.

Si comunica che in seguito all'entrata in vigore, in data 14/07/2018, del decreto legge 87/2018, all'art. 12 è stato abolito lo split payment per i professionisti. Per le fatture emesse fino al 14/07/2018 va indicato il netto (Fattura con applicazione dello Spilt Payment-importo effettivamente percepito dal beneficiario al netto dell’IVA).ABOLIZIONE DELLO SPLIT PAYMENT PER I SOLI PROFESSIONISTI DAL 15/07/2018

Per controllare la fattura prima dell’invio utilizzare il seguente link Controllare la FatturaPA
Per visualizzare il file ricevuto in formato .xml, salvare il file in una cartella del computer e di seguito utilizzare il seguente link Visualizzare i messaggi ricevuti dal Sistema di Interscambio

SOGGETTI CON REGIME FISCALE ORDINARIO
Scarica il file di esempio
FATTURA ELETTRONICA
(esempio: avvocati)

Dati relativi alla trasmissione  
CampiSuggerimenti
Identificativo del trasmittente: ITRSGMNN70B11B428Q L'identificativo del trasmittente coincide con il codice fiscale del professionista oppure se si utilizza un intermediario riporta l'Identificativo fiscale dell'intermediario.
Progressivo di invio: 01F15  
Formato Trasmissione: SDI11  
Codice Amministrazione destinataria: TGDPBH Utilizzare il Codice IPA (Codice Univoco Ufficio) relativo alle Spese di Giustizia
(utilizzare il seguente link per l'individuazione del codice delle pubbliche amministrazioni di proprio interesse: http://www.indicepa.gov.it)
Telefono del trasmittente: 399999999  
E-mail del trasmittente: usg@mail.it  

 

Dati del cedente / prestatore  
CampiSuggerimenti
Dati anagrafici
I dati anagrafici devono essere correttamente
Identificativo fiscale ai fini IVA: IT01239008750 compilati con Partita Iva
Codice Fiscale: RSGMNN70B11B428Q Codice Fiscale
Nome: MARIO Nome e Cognome se trattasi di persona fisica
Denominazione se trattasi di società di persone (studi associati).
Cognome: ROSSI  
Regime fiscale: RF01 (ordinario)  
Dati della sede
 
Indirizzo: VIA MARIO MARI, 111  
CAP: 95041  
Comune: CALTAGIRONE  
Provincia: CT  
Nazione: IT  

 

Dati del cessionario / committente  
CampiSuggerimenti
Dati anagrafici
In questa sezione oltre ai dati richiesti, inserire:
Codice Fiscale: 82004000871 il codice fiscale corretto
Denominazione: TRIBUNALE DI CALTAGIRONE e la denominazione dell'Ufficio Giudiziario, (non inserire la Cancelleria o altro).
Dati della sede
 
Indirizzo: VIALE MARIO MILAZZO, 218
 
CAP: 95041  
Comune: CALTAGIRONE  
Provincia: CT  
Nazione: IT  

 

Dati del terzo intermediario soggetto emittente Campo presente se si utilizza un intermediario
CampiSuggerimenti
Dati anagrafici
 
Identificativo del trasmittente: IT01237654089  
Denominazione: Intermediario S.p.A.  

 

Soggetto emittente la fattura Campo presente se si utilizza un intermediario
CampiSuggerimenti
Soggetto emittente: TZ (terzo)  

 

Dati generali del documento  
CampiSuggerimenti
Tipologia documento: TD01 (fattura)  
Valuta importi: EUR  
Data documento: 2015-03-05 (05 Marzo 2015) -Indicare la data (non antecedente all'esecutività del decreto di liquidazione),
Numero documento: 8  
Importo totale documento: 634.40 e l'importo totale del documento (coincidente con il Lordo)
Causale: proc. CIV. n. 123/2012 R.G. Cancelleria Civile-Separazioni- Mario Tale  -Indicare la Causale: (dati identificativi del procedimento) Numero di R.G. della Cancelleria competente, nominativo dell'assistito.

 

Ritenuta  
CampiSuggerimenti
Tipologia ritenuta: RT01 (ritenuta persone fisiche) Indicare la tipologia,
Importo ritenuta: 100.00 l'importo
Aliquota ritenuta (%): 20.00 e l'aliquota della ritenuta
Causale di pagamento: A (decodifica come da modello 770S)  



Cassa previdenziale  
CampiSuggerimenti
Tipologia cassa previdenziale: TC01 (Cassa Nazionale Previdenza e Assistenza Avvocati e Procuratori legali)  
Aliquota contributo cassa (%): 4.00 Indicare l'aliquota contributo cassa (per gli Avvocati 4%)
Importo contributo cassa: 20.00 l'importo contributo cassa
Imponibile previdenziale: 500.00 e l'imponibile previdenziale
Aliquota IVA applicata: 22.00 l'aliquota Iva applicata sul contributo stesso

 

Dati Relativi alle linee ai dettaglio della fornitura  
CampiSuggerimenti
Nr. linea: 1
 
Descrizione bene/servizio: assistenza legale con Patroc.N.10/2050 del Consiglio dell'Ordine di Caltagirone, giudice dott. Mario Rossi Utilizzare questo campo per ulteriori l'indicazioni della prestazione e/o altri riferimenti utili all'identificazione del procedimento.
Valore unitario: 500.00 Nel campo valore unitario deve essere indicato l'onorario o quanto liquidato
Valore totale: 500.00 Nel campo valore totale deve essere ripetuto lo stesso importo.
IVA (%): 22.00  
Soggetta a ritenuta: SI  

 

Dati di riepilogo per aliquota IVA e natura  
CampiSuggerimenti
Aliquota IVA (%): 22.00 Indicare l'aliquota IVA,
Totale imponibile/importo: 520.00 il totale imponibile (per gli Avvocati, dato dall'onorario, dalle spese e dalla cassa previdenza questo deve essere indicato anche nei casi di regimi diversi dall'ordinario), e il totale imposta (IVA sull'imponibile).
Totale imposta: 114.40  
Esigibilità IVA: D/I Esigibilità IVA : D (differita) o I (immediata).

 

Dati relativi al pagamento  
CampiSuggerimenti
Condizioni di pagamento: TP02 (pagamento completo) Dettaglio pagamento In questa sezione, oltre agli altri dati, indicare
Dettaglio pagamento
 
Beneficiario del pagamento: Rossi Mario  
Modalità: MP05 (bonifico)  
Importo: 534.40 l’importo netto da pagare IVA inclusa
Istituto finanziario: Banca/Posta  
Codice IBAN: IT14L7000080000123498760321 il codice IBAN del beneficiario
ModuloFileData
File di esempio - Fattura - Avvocato con regime fiscale ordinario 1.1

(PDF - 30 KB)
15/10/2015

Fatturazione elettronica